审计委员会

本公司於2018年5月28日設置審計委員會，由全體獨立董事組成，本屆審計委員會任期自2024年5月29日至2027年5月28日，2024年度審計委員會開會5次，獨立董事出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(Ｂ)	委托出席次数	实际出席率(%)	備註
委员(召集人)	周聪南	5	0	100
委员	黄胜隆	5	0	100
委员	杜国强	2	0	100	2024年5月29日卸任
委员	周惠玉	3	0	100	2024年5月29日新任

审计委员会年度工作重点

审计委员会年度工作重点包括负责监督公司财务报表之允当表达、签证会计师之选(解)任及独立性与绩效评估、公司内部控制之有效实施、公司遵循相关法令及规则、公司存在或潜在风险之管控。内部稽核部门除每月将稽核报告送交独立董事审核外，稽核主管针对公司内部稽核之重大发现或建议事项于审计委员会及董事会议中向各委员及董事报告。独立董事每季至少一次单独与内部稽核主管就公司内控管理重要发现进行沟通，并单独与签证会计师就本公司财务报告查核或核阅之事项进行沟通。

独立董事与内部稽核主管沟通情形概要
内部稽核主管每季单独与审计委员进行稽核业务报告及讨论 每月稽核报告发出后也会针对审计委员的疑问或建议立即进行讨论沟通，会后由稽核主管汇整讨论及建议事项，于审计委员会及董事会中提出报告，并依据审计委员会及董事会指示，作为执行依据。

日期	会议	事项	结果
2021/3/30	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)审核2020年度内部控制制度声明书	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2021/5/13	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)修定本公司「内部稽核管理办法」	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2021/8/25	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2021/11/8	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)2022年度稽核室预算 (3)审核2022年度稽核计划	(1)无异议 (2)无异议 (3)经审议后，送董事会决议
2021/12/20	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/3/2	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/3/30	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/5/12	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/8/29	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/11/3	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)修定本公司「内部稽核管理办法」	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2022/12/15	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)2023年度稽核室预算 (3)审核2023年度稽核计划	(1)无异议 (2)经委员提议修正内容后通过 (3)经审议后，送董事会决议
2023/3/3	单独座谈	稽核室须深入了解公司营运、注意越南新厂营运进度与绩效	无异议
2023/3/28	单独座谈	复核2020~2022稽核员稽核底稿纪录符合要求	无异议
2023/3/28	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)审核2022年度内部控制制度声明书	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2023/5/15	单独座谈	将培训与调派各部资深人员支持稽核工作、要再鼓励强化员工善用信息系统	无异议
2023/5/15	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2023/8/22	单独座谈	信息部人力需求规划、公司呆滞料之改善	无异议
2023/8/22	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)重新通过本公司2022年度内部控制制度声明书	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2023/11/10	单独座谈	进口报税作业再强化、台中新事业部进展、EHS工作强化	无异议
2023/11/10	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2023/12/8	单独座谈	督促员工深化使用信息系统	无异议
2023/12/8	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)2024年度稽核室预算 (3)审核2024年度稽核计划	(1)无异议 (2)讨论后通过 (3)经审议后，送董事会决议
2024/3/12	單獨座談	(1)越南廠實地查核報告 (2)珠海廠接班人計劃查核報告 (3)回覆獨立董事關於「前置時間改善專案進度」、「查核公司付款對象及訂單一致性」、「資安主管專業進修」、「公司資安管理災難備援回復作業」之提問	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/3/12	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)審核2023年度內部控制制度聲明書	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2024/5/14	單獨座談	(1)接班人與儲備幹部培訓計畫查核報告 (2)工廠推行全員品管之查核報告 (3)前置時間改善專案之查核報告	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/5/14	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2024/8/30	單獨座談	(1)越南廠實地查核報告 (2)工業安全查核報告 (3)前置時間改善專案及工廠全員品管之查核報告	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/8/30	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2024/11/11	單獨座談	(1)幹部培訓說明 (2)工安環保之查核報告 (3)主管機關內控查核之說明	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/11/11	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)修定本公司「內部稽核管理辦法」	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2024/12/9	單獨座談	(1)稽核室在每月經營總會報告之說明 (2)增聘1位稽核專員之報告	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/12/9	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)2025年度稽核室預算 (3)審核2025年度稽核計畫	(1)無異議 (2)討論後通過 (3)經審議後，送董事會決議

独立董事与签证会计师沟通情形概要
会计师依据审计准则公报第62号，于规划阶段及完成阶段每季就本公司合并财务报告查核或核阅之治理事项，与审计委员会单独进行当面沟通。

日期	会议	事项	结果
2021/3/30	审计委员会	2020年度合并财务报告事项进行说明及沟通	本次会议无意见
2021/5/13	审计委员会	(1)2021年第三季合并财务报告及事项进行说明及沟通 (2)2021年度合并财务报告查核前之说明及沟通	本次会议无意见
2022/3/30	审计委员会前单独会议	(1)2021年度合并财务报告事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2022/8/29	审计委员会前单独会议	2022年第二季合并财务报告及事项进行说明及沟通	本次会议无意见
2022/11/3	审计委员会前单独会议	(1)2022年第三季合并财务报告及事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2022/12/15	审计委员会前单独会议	2022年度合併財務報告查核前之說明及溝通	本次会议无意见
2023/3/28	审计委员会前单独会议	(1)2022年度合并财务报告事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2023/5/15	审计委员会前单独会议	(1)2023年第一季合并财务报告事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2023/8/22	审计委员会前单独会议	2023年第二季合并财务报告及事项进行说明及沟通	本次会议无意见
2023/11/10	审计委员会前单独会议	(1)2023年第三季合并财务报告及事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍 (3)审计质量攸关信息(AQI)报告	本次会议无意见
2024/3/12	審計委員會前單獨會議	(1)2023年度合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹 (3)審計品質攸關資訊(AQI)報告	本次會議無意見
2024/5/14	審計委員會前單獨會議	(1)2024年第一季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2024/8/30	審計委員會前單獨會議	(1)2024年第二季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2024/11/11	審計委員會前單獨會議	(1)2024年第三季合併財務報告及事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹 (3)審計品質攸關資訊(AQI)報告	本次會議無意見

薪酬委員會

本公司于2018年5月28日设置薪资报酬委员会，本届薪资报酬委员会任期自2021年8月25日至2024年5月19日，2023年度薪资报酬委员会开会2次，全体委员出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(Ｂ)	委托出席次数	实际出席率(%)	備註
委员(召集人)	周聪南	2	0	100
委员	黄胜隆	2	0	100
委员	杜国强	1	0	100	2024年5月29日卸任
委员	周惠玉	1	0	100	2024年5月29日新任